ESG

Tendencias ESG para 2022

A lo largo de 2021, Diligent organizó un par de webinars alrededor de temas de interés de ESG: “La agenda climática: lo que los Consejos de Administración deben saber”“Measuring Stakeholder Capitalism”, ambos contaron con un panel compuesto por reputados líderes empresariales. Durante los debates, hubo acuerdo en que el clima se ha convertido en una prioridad central. Un dato ilustra esta tendencia: en la encuesta anual de Consejeros de PwC de 2021, los consejeros clasificaron el ESG como el tema número uno sobre el que los accionistas quieren discutir.

3 ejes para articular una ESG alineada con las tendencias ESG para 2022

  1. Ampliar y profundizar en las conversaciones sobre el clima centradas en torno al riesgo y el capital.

Los beneficios de ese mayor foco en el ESG están claros. Expresado con palabras de su Alteza Real el Príncipe de Gales: “Las empresas y las inversiones que están alineadas con ESG generalmente han superado a las que no lo están, incluso en la pandemia actual”. El caso es que muchas organizaciones están sintonizando sus estrategias ESG con las retribuciones que reciben los consejeros y el equipo directivo que las guía. Esa dinámica se explica debido a las crecientes preferencias de los consumidores y empleados para que las empresas tengan un impacto positivo en el cuidado del medio ambiente.

También existe una probada conexión multifacética entre la acción climática y el riesgo empresarial. Brian Moynihan, Presidente y CEO del Bank of America, por ejemplo, citó investigaciones que relacionan las métricas ESG deficientes con un rendimiento paupérrimo de la empresa. “Si no invirtieras en esas empresas, podrías haber evitado el 90% de las quiebras en la última década”, dijo.

Desde el punto de vista de una empresa de inversión, Jenny Johnson, Presidenta y Ceo de Franklin Templeton, señaló que “el capital será más costoso para las empresas que no estén al día en lo relacionado con las políticas de ESG. No creo que ningún gestor de activos del futuro sea creíble si no ha tenido en cuenta estos riesgos”. En todas las industrias y geografías, este escrutinio tendrá un impacto final. “Durante una recesión u otros desafíos, ¿su empresa tendrá acceso a los fondos necesarios para gestionar una crisis o reestructurarse?” preguntó Wirth. En la respuesta a esta pregunta jugará un papel esencial el grado de aplicación en el reporting ESG que su empresa haya mostrado.

  1. Duplicar la supervisión y la comprensión, incluso a medida que evolucionan los variables marcos normativos.

“Vivimos en la era del capitalismo de las partes interesadas, y esto requiere nuevos enfoques, así como nuevos sistemas de medición”, declaró el Presidente Ejecutivo del Foro Económico Mundial, Klaus Schwab. Por su parte, Jenny Johnson y Betsy Atkins, consejera de Winn Resorts, Volvo Cars y SL Green Realty, relataron que percibieron un incremento muy notable de conversaciones centradas en ESG en los últimos 12 meses. También se relató cómo el trabajo del Foro Económico Mundial, líder desde hace mucho tiempo en métricas de sostenibilidad, se ha generalizado más allá de la UE.

¿Hasta qué punto estructuran bien los Consejos de Administración sus políticas de ESG? Si bien la gran mayoría de los encuestados de PwC (un 94 %) indicaron que sus empresas ofrecen algunas divulgaciones voluntarias de ESG, solo el 28 % de los consejeros dijeron que su Consejo de Administración tiene una sólida comprensión de los mensajes de sostenibilidad/ESG de su empresa.

  1. Reconocer el potencial transformador de la acción climática

“Reconocemos absolutamente que el mundo se ha comprometido con un sistema de energía con menos carbono, y necesitamos ayudar a crear eso”. Con esas declaraciones, Mike Wirth, presidente y CEO de Chevron, sintetizó la clave de este fundamento. En esa línea, uno de cada cinco (18 %) de los encuestados de PwC dijo que desea que los informes climáticos sean obligatorios. “Adoptar las métricas del capitalismo de las partes interesadas es esencial para estar en el lado correcto de la historia”, dijo Klaus Schwab.

Breve repaso a las tendencias ESG fundamentales en 2022

La prioridad del ESG también vienen dada por movimientos como #MeToo y el alto perfil de la conferencia COP26 (La Conferencia de las Naciones Unidas sobre Cambio Climático de 2021). Además, el aumento de marco de los requisitos en torno a las normas y los informes de ESG, así como la creciente presión pública y de los accionistas amplifican el ruido en torno a ESG y alientan a las organizaciones a intensificar sus esfuerzos. De cara al 2022, ¿cómo debería traducirse esto en prioridades ESG para su organización? ¿Qué sabemos sobre las tendencias ESG de 2022 que nos ayuden a prepararnos para el próximo año?

  1. Tendencias de inversión ESG 2022

Habrá un enfoque en datos ESG más pormenorizado por regiones en los informes financieros. En esa dirección, la Unión Europea (UE), Singapur e India han creado marcos más estandarizados para las divulgaciones de ESG. Además, la vertiente social de la ESG se volverá más importante como criterio de inversión. También se prevé que el cuidado de la biodiversidad y la compensación de carbono sean centrales. En esa línea, se primará el desarrollo de cadenas de suministro sostenibles.

  1. Tendencias de divulgación de ESG 2022

Los informes de las organizaciones que refieren estrategia y acciones ESG se volverán más estandarizados, más esperados y, en algunas jurisdicciones, obligatorios. Los requisitos de informes como TCFD, están alentando a los Consejos de Administración para que dimensionen la importancia de los informes ESG y se capaciten para estructurarlos e interpretarlos correctamente. Como consecuencia, se ha incrementado el enfoque en ellos en toda la organización. De manera que las divulgaciones de ESG parecen estar destinadas a ser más frecuentes y más insistentes en 2022.

  1. Mayor interés en el papel de la Inteligencia Artificial (IA) en ESG

Responder a la pregunta de cómo la IA puede ayudar a ESG será la gran tendencia ESG en 2022. En el terreno de la estrategia, la IA permite recopilar y analizar datos ESG de manera consistente y precisa en todas sus medidas y controles. La IA también puede facilitar a los inversores potenciales valorar cantidades cada vez mayores de datos sobre amenazas y oportunidades ESG, lo que les permite tomar decisiones mejor argumentadas.

4. Tendencias ESG para el Consejo de Administración en 2022

La escalada de los requisitos de ESG ha puesto en el centro del debate (y de las tareas) de los Consejos de Administración los factores ambientales, sociales y de gobierno. El liderazgo que desempeña el Consejo es fundamental para fomentar una cultura empresarial ética y de cumplimiento, por lo que el Consejo no puede ser complaciente con su enfoque, velando para que se aplique de manera rigurosa en toda la organización. Para lograrlo, los consejeros cuentan con la gran ventaja de que, cada día más, la política retributiva de los directivos está vinculada con temas relacionados con ESG. Así que serán los propios ejecutivos los más interesados en potenciar un enfoque en el que todos salgan ganando.

  1. Importancia creciente de la “S” en ESG

El Estudio de Inversores Globales 2021 de Schroders indicó que más del 57% de los inversores a escala mundial dijeron que los problemas sociales se habían vuelto más importantes para ellos durante la pandemia. En esa dirección, se enmarcan programas de equidad salarial, diversidad e inclusión o tutoría inversa (donde el gerente con más experiencia se deja asesorar por el compañero más joven). También se fortalecerán proyectos comunitarios o de sostenibilidad de la cadena de suministro. En suma, la faceta social de la ESG adquirirá una mayor importancia en 2022.

  1. Ser “naturaleza positiva” se vuelve cada vez más importante

El impacto en la biodiversidad es un factor cada vez más diferencial para los inversores y las partes interesadas, como sucede en la SFDR de la Unión Europea (UE) y en los principales requisitos de divulgación ESG. En esa dirección, crece exponencialmente la importancia de construir estrategias y acciones que preserven, cuiden y contribuyan a un desarrollo positivo de la naturaleza. Por eso es cada vez más importante la huella de carbono, ese indicador ambiental que refleja la totalidad de gases de efecto invernadero emitidos por efecto directo o indirecto por (estamos hablando ahora del ámbito corporativo) de una organización. En esa dirección, todo el tiempo se están desarrollando estructuras nuevas y cada vez más sofisticadas para la compensación de carbono, haciendo uso de la evolución de la tecnología de captura y almacenamiento de carbono, y siendo aprovechadas por organizaciones deseosas de minimizar su huella de carbono corporativa.

Diligent ESG

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